بانک اول - یکی از راه‌های سازمان امور مالیاتی برای شناسایی کسانی که از پرداخت مالیات فرار می‌کنند، بررسی تراکنش‌های مشمول مالیات است. یعنی اگر فردی مبالغ زیادی به حساب بانکی‌اش واریز شود و اسناد این واریز شامل هیچ‌کدام از واریز و برداشت‌های معافیت مالیاتی نباشد، مالیات تراکنش بانکی از او گرفته شود.
